e-Fatura UBL-TR 1.2 Geçişi Ertelemesi

     e-Fatura Uygulamasında 1 Eylül 2015 itibariyle gerçekleştirilmesi planlanan UBL-TR 1.2 geçişi 15 Eylül 2015’e ertelenmiştir.

Şubat 2015’te, e-Fatura sistemlerinde 1 Eylül 2015 saat 10:00 itibariyle gerçekleştirileceği duyurulan UBL-TR 1.2 geçişi, 13.08.2015 tarihinde www.efatura.gov.tr sitesinde yayımlanan duyuru ile 15 Eylül 2015 saat 10:00’a ertelenmiştir.

Gelir İdaresi Başkanlığı tarafından oluşturulan UBL-TR 1.2 standardının 15.09.2015 saat 10:00 itibariyle gerçek ortamda kullanılmaya başlanacağını, mükelleflerin ve yazılım firmalarının sistemlerini ilgili tarih ve saate kadar güncellemeleri gerektiğini belirten duyuru aşağıdaki gibidir:
“Mükelleflerden gelen taleplere istinaden UBL 2.1 standardı esas alınarak Gelir İdaresi Başkanlığı tarafından oluşturulan UBL-TR1.2 şemasının e-fatura GERÇEK ortamında uygulamaya konulma zamanı 15.09.2015 saat 10:00'a ertelenmiştir.

Entegratör, Özel Entegratör ve Yükleme Araçları yazılım sağlayıcılarının sistemlerini bu tarihe kadar düzenlemesi ve ilgili tarih ve saatte güncellemesi gerekmektedir.
Bu güncellemenin ardından sadece UBL-TR1.2 kullanılabilecektir.

UBL-TR1.0'a göre düzenlenen faturalar Merkez tarafından kabul edilmeyecek ve ilgili zarflar hata alarak alıcılarına ulaşamayacaktır. Sistemlerinde ilgili değişiklikleri uygulamayan kullanıcıların entegrasyon ve özel entegrasyon izinleri Başkanlıkça iptal edilebilecektir.”

Kaynak Vergi Portalı

E-Fatura ve E-Defter uygulamalarının kapsamının genişletilmesi

2. Elektronik Defter ve Elektronik Fatura Kullanma Zorunluluğu Getirilen Mükellefler

421 sıra numaralı Vergi Usul Kanunu Genel Tebliği ile zorunluluk getirilen mükelleflere ilave olarak aşağıda sayılan mükelleflere elektronik defter tutma ve e-fatura uygulamasına geçme zorunluluğu getirilmiştir.

 a) 2014 veya müteakip hesap dönemleri brüt satış hasılatı 10 Milyon TL ve üzeri olan mükellefler.

VERGİ USUL KANUNU GENEL TEBLİĞİ (SIRA NO: 454)
http://www.gib.gov.tr/index.php?id=1079&uid=KZqDVbpSMGQtQ01T&type=teblig

E-Defter Uygulamasına Hakkında

E-Defter Uygulamasına Geçiş Süresinin Ertelenip Ertelenmeyeceği Hakkında GİB Duyurusu.

Gelir İdaresi Başkanlığı tarafından yayınlanan duyuru ile e-defter uygulamasında sürenin uzatılmayacağı açıklandı. 
Buna göre;
- Özel hesap dönemine tabi mükelleflerin e-deftere geçiş başvurularını 01.12.2014 tarihinden önce yapmaları ve en geç Aralık/2014 ayı içinde e-defter tutmaya başlamaları,

- Normal hesap dönemine tabi mükelleflerden;

> Aralık/2014 ayından önce başvuranların en geç Aralık/2014 ayından başlamak üzere;

> Aralık/2014 ayı içinde başvuranların ise 01.01.2015 tarihinden itibaren,
e-defter tutmaya başlamaları gerekmektedir.

Kaynak : https://www.vergiportali.com/Content.aspx?Type=BulletinD&Id=4251

Entity Framework 6 da EdmFunctionAttribute yerine DbFunctionAttribute ile değiştirilmesi

Entity Framework 6 da SQL Server üzerindeki fonksiyonları import etmek istediğinizde eğer aşağıdaki hata ile karşılaşıyorsanız;

System.Data.Entity.Core.Objects.DataClasses.EdmFunctionAttribute is obsolete: 'This attribute has been replaced by System.Data.Entity.DbFunctionAttribute

Entity Framework aracı ile hazırladığınız function import ettiğinizde EdmFunctionAttribute özelliği ile ekleyecektir. DbFunction olarak değiştiriseniz hata almayacaksınız ve function çalışacaktır.

[EdmFunctionAttribute("MikroDB_V14_Entities", "orfe_DepolardakiStokDurumu")]

        public virtual IQueryable<orfe_DepolardakiStokDurumu_Result1> orfe_DepolardakiStokDurumu(string stokKodu, string partiKodu, Nullable<int> lotNo, string depolar)

        {

            var stokKoduParameter = stokKodu != null ?

                new ObjectParameter("StokKodu", stokKodu) :

                new ObjectParameter("StokKodu", typeof(string));

   

            var partiKoduParameter = partiKodu != null ?

                new ObjectParameter("PartiKodu", partiKodu) :

                new ObjectParameter("PartiKodu", typeof(string));

   

            var lotNoParameter = lotNo.HasValue ?

                new ObjectParameter("LotNo", lotNo) :

                new ObjectParameter("LotNo", typeof(int));

   

            var depolarParameter = depolar != null ?

                new ObjectParameter("Depolar", depolar) :

                new ObjectParameter("Depolar", typeof(string));

   

            return ((IObjectContextAdapter)this).ObjectContext.CreateQuery<orfe_DepolardakiStokDurumu_Result1>("[MikroDB_V14_Entities].[orfe_DepolardakiStokDurumu](@StokKodu, @PartiKodu, @LotNo, @Depolar)", stokKoduParameter, partiKoduParameter, lotNoParameter, depolarParameter);

        }

Mikro'da muhasebe fişleri ve cari bağlantı evraklarının kontrol raporu

Merhabalar,
Girişi yaptığımız kayıtların muhasebe fişlerinin kontrolünü her zaman yaparız. Ancak muhasebedeki fişlerin ticari bağlantısı olmayan fişler var mı şeklinde bir kontrol yapmayız. Yapmak için çok uğraşırız.

Aşağıdaki rapor sorgusu işinizi çözecektir. Function'u oluşturup sorguyu menüye ekleyerek çalıştırabilir veya function içerisinden sorguyu alıp yanlızda çalıştırabilirsiniz.

Rapor sorgusu: SELECT TOP 100 PERCENT * FROM dbo.rp_MuhasebeCariKontrolYonetimi(?T1,?T2)

Mikro veritabanına oluşturulacak fonksiyon:

CREATE FUNCTION dbo.rp_MuhasebeCariKontrolYonetimi(@Ilktar as datetime, @Sontar as datetime)

RETURNS TABLE AS

RETURN

(

SELECT TOP 100 PERCENT

      fis_RECno AS [KAYIT NO]

     ,fis_tarih AS [TARİH]

     ,fis_sira_no AS [SIRA NO]

     ,fis_satir_no AS [SATIR NO]

     ,fis_yevmiye_no AS [YEVMİYE NO]

     ,fis_hesap_kod AS [HESAP KODU]

     ,dbo.fn_MuhHesapIsmi(fis_hesap_kod) AS [HESAP İSMİ]

     ,fis_aciklama1 AS [AÇIKLAMA]

     ,dbo.fn_FisTur(fis_tur) AS [FİŞ TİPİ]

     ,dbo.fn_BORC(fis_meblag0) AS [BORÇ]

     ,dbo.fn_ALACAK(fis_meblag0) AS [ALACAK]

     ,dbo.fn_FisAktifPasif(fis_aktif_pasif) AS [FİŞ DURUMU]

     ,dbo.fn_FisMahsupTur(fis_fmahsup_tipi) AS [MAHSUP TİPİ]

     ,RTrim(dbo.fn_ResourceSplit ('A',883,fis_ticari_tip+1,DEFAULT)) AS [ENTEGRASYON KAYNAĞI]

     ,CASE WHEN fis_ticari_tip IN (1,5) THEN dbo.fn_StokHarEvrTip(fis_ticari_evraktip)

            WHEN fis_ticari_tip = 2 THEN dbo.fn_CariHarEvrTipUzun(fis_ticari_evraktip)

            WHEN fis_ticari_tip = 3 THEN dbo.fn_GetResource('S',1769,DEFAULT)

            WHEN fis_ticari_tip = 4 THEN dbo.fn_GetResource('S',1785,DEFAULT)

            WHEN fis_ticari_tip = 6 THEN dbo.fn_GetResource('S',1786,DEFAULT)

            WHEN fis_ticari_tip = 7 THEN dbo.fn_GetResource('S',1787,DEFAULT)

            ELSE '' END AS [EVRAK TİPİ]

     ,fis_tic_evrak_seri AS [EVRAK SERİ]

     ,fis_tic_evrak_sira AS [EVRAK SIRA]

     ,CASE WHEN fis_ticari_tip IN (1,5)

            THEN (SELECT CASE WHEN COUNT(*)>0 THEN 'VAR' ELSE 'YOK' END

                     FROM dbo.STOK_HAREKETLERI WITH(NOLOCK)

                     WHERE sth_RECno=fis_ticari_RECno)

            WHEN fis_ticari_tip = 2     

            THEN (SELECT CASE WHEN COUNT(*)>0 THEN 'VAR' ELSE 'YOK' END

                     FROM dbo.CARI_HESAP_HAREKETLERI WITH(NOLOCK)

                     WHERE cha_RECno=fis_ticari_RECno)

            ELSE '' END AS [TİCARİ EVRAK BAĞLANTISI]

FROM dbo.MUHASEBE_FISLERI WITH (NOLOCK)

WHERE (fis_tarih BETWEEN @Ilktar AND @Sontar)

ORDER BY fis_tarih, fis_sira_no, fis_satir_no

)

KDV Tam/Kısmi istisna kapsamında kesilen e-faturalarda istisna kodlarının tanımlanması

Mikro programınızda tam yada kısmi istisna kapsamında e-fatura düzenlemeniz gerekiyor ise önce Kur9000 / Mikrokur'dan istisna tanımlarını yapmalısınız.

Satış faturasının detay kısmında ilglili istisna kodunu seçmelisiniz. Bu tanımlamaları yaptıktan sonra e-faturanızı yükleyebilirsiniz.

Diğer kod tanımları ve detaylı bilgi için;
http://www.alomaliye.com/2009/suleyman_turan_1_kdv_bey.htm

Tam İstisna Kapsamındaki kod listesi

İşlem Kodu	KDVK Mad. No	İşlemin Türü
201	17/1	Kültür ve eğitim amacı taşıyan işlemler
202	17/2-a	Sağlık, çevre ve sosyal yardım amaçlı teslimler
226	17/2-b	Özel okullarca bedelsiz verilen eğitim ve, öğretim hizmetleri
227	17/2-b	Kanunların gerektirdiği gerek üzerine bedelsiz olarak yapılan teslim ve hizmetler
228	17/2-b	Kanunun 1. maddesinde belirtilen kurum ve kuruluşlara bedelsiz olarak yapılan Her türlü mal teslimi ve hizmet ifaları
229	17/2-b	Gıda bankacılığı faaliyetinde bulunan dernek ve vakıflara yapılan bağışlar
204	17/2-c	Yabancı diplomatik ve hayır kurum, bağışları ile ilgili mal ve hizmet alışları
205	17/2-d	Taşınmaz kültür varlıklarına ilişkin teslimler ve mimarlık hizmetleri
206	17/2-e	Kamu kurumu niteliğindeki mesleki kuruluşların görevleri gereği yaptığı işlemleri
207	17/3	Askeri fabrika, tersane ve atölyelerin işlemleri
208	17/4-c	GVK’ nun 81. maddesine göre birleşme, devir, dönüşüm ve bölünme işlemleri
209	17/4-e	Banka ve sigorta muameleleri vergisi kapsamına giren işlemler
230	17/4-g	Külçe altın, külçe gümüş ve kıymetli taşların teslimi
231	17/4-g	Metal plastik, lastik, kauçuk, kağıt, cam hurda ve atıkların teslimi
232	17/4-g	Döviz, para, damga pulu, değerli kağıtlar, hisse senedi ve tahvil
211	1774-h	Zirai amaçlı su teslimleri
212	17/4-ı	Serbest bölgelerde verilen hizmetler
213	17/4-j	Boru hattı ile yapılan petrol ve gaz taşımacılığı
214	17/4-k	Organize sanayi bölgeleri ile küçük sanayi siteleri arsa ve işyeri teslimleri
215	17/4-l	Varlık yönetim şirketlerinin işlemleri
216	17/4-m	Tasarruf mevduatı sigorta fonunun işlemleri
217	17/4-n	Basın -Yayın ve Enformasyon Genel Müdürlüğüne verilen haber hizmetleri
218	17/4-o	Gümrük antrepoları, geçici depolama yerleri, gümrüklü sahalar ve vergisiz satış yapılan mağazalarla ilgili hizmetler
219	17/4-p	Hazinece yapılan taşınmaz teslimi ve kiralamaları, irtifak hakkı tesisi, kulanım izni ve ön izin verilmesi işlemleri ile TKİ tarafından yapılan arsa ve arazi teslimi
220	17/4-r	İştirak hisseleri ile taşınmazların satış ve devir işlemleri
234	17/4-ş	Konut finansmanı işlemleri
235	16/1-c	Transit ve gümrük antreposu ile geçici depolama ve serbest bölgelerde teslim
236	19/2	Usulüne göre yürürlüğe girmiş olan uluslar arası anlaşmalar
221	Geçici 15	Konut yapı kooperatifleri, belediyeler ve sosyal güvenlik kuruluşlarına verilen inşaat taahhüt hizmetleri
223	Geç-20/1	Teknoloji geliştirme bölgelerinde yapılan işlemler
225	Geçici 23	Milli Eğitim Bakanlığına yapılan bilgisayar bağışları ile ilgili teslimler
237	Geçici 26	B.M Teşkilatı ve OECD resmi kullanımları için yapılacak mal teslimi ve hizmetler
250		Diğerleri